Возврат налогового вычета за страхование – как получить в 2021

Добровольное страхование жизни в России связано с дополнительными нюансами. Налоговый вычет за страхование жизни и здоровья можно получить, если соблюсти условия, определенные законодательством. Отдельное внимание следует уделить страховкам, оформленным для родственников или по доверенности, когда выплачивает обязательную комиссию и получает возврат другое лицо.

Основные положения налогового возврата по страховкам

Страховые взносы являются добровольными в России. Для оформления страховки нужно составить отдельный договор и заверить его. Договор также составляется на получение денежного возврата. Сам факт страховки становится его причиной, поэтому первичным является соблюдение правил страхования.

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке и по другим видам страховок не возможен почти во всех случаях.

Например, налоговый вычет по договору страхования жизни проводится на основе пятилетней страховки, и по нему устанавливают социальные выплаты, при этом по ипотеке никаких кэшбэков нет. Первичное соглашение составляется со страховой организацией.

Вычет имеет ограниченность по тому, на кого он составлен:

• на себя;
• на мужа, жену;
• на родителей, на усыновленного ребенка;
• на родных детей.

Важным моментом является наличие усыновленных детей или тех, кто находится под опекой. Для них подобный вариант также возможен.

Для оформления социальной помощи необходимо посетить налоговую инспекцию. Еще один вариант – составление соглашения с работодателем.

На какую сумму можно рассчитывать

Общая сумма вычета имеет свои ограничения. Максимальный заявленный размер составляет 120 тыс. рублей в течение года. На максимальную сумму не может повлиять ни род деятельности, ни условия, прописанные в договоре. От максимальной суммы возвращается 13%.

120 тыс. рублей является обобщенной суммой по всем социальным выплатам, включая страховые взносы.

Документы для подачи

Чтобы получить частичный возврат средств по страхованию, необходимо подать пакет документов. Социальная дотация не начисляется автоматически.

Основные документы для налогового вычета за страхование жизни:

1. Копия договора по страхованию. Основным поводом для получения соцвыплаты является подписанный договор, факт выплат по нему. Подобный договор заключается с компанией. В договоре, копия которого предоставляется, должна быть информация о лицензии страховой стороны. Если данных в договоре нет, тогда дополнительно предоставляется приложенная, заверенная копия подписи руководителя страховой стороны. На подписи должна быть печать. Для вычета всегда нужно подтвердить лицензию компании.
2. Копии по платежам. Заявитель обязан доказать, что выплаты осуществляются, и они становятся причиной для возврата части средств. Уплата взносов – фиксированный процесс, после него остаются чеки, а потому доказать платежи несложно. В качестве доказательств используют чеки, квитанции, выписки из банка.
3. Если страхование осуществляется на другое лицо – муж, дети, другие родственники, дополнительно подаются документы, говорящие о родстве. В качестве доказательства подается свидетельство о браке, документы про рождение ребенка или факт усыновления.

Факт добровольного страхования дает право на возврат часть суммы, а вот налоговые выплаты страхователя являются основанием для определения размера суммы.

В качестве обязательного документа для подачи используется справка о начисленных налогах за год. В справке обозначены все уплаченные налоги, их сумма: используется форма 2-НДФЛ. Справку выдает работодатель.

Оформление через работодателя

Есть 2 варианта оформления – через работодателя или налоговую. В первом случае соцвыплата оформляется до конца налогового периода. За основу берется календарный год. За этот год страхователь и понес расходы.

Для начала нужно подтвердить само право на получение возврата в ФНС. Для этого в службу подается заявление с прошением выдать подтверждения права на получение социальной выплаты. Отделение службы выбирают по месту жительства.

Как можно подать заявление:

• лично;
• дистанционно – онлайн.

Во втором случае нужно воспользоваться личным кабинетом на сайте службы. Далее в течение отведенных 30 дней должен прийти ответ. Справка, полученная в службе, подается работодателю. В дополнение к ней составляется заявление, которое можно составить в произвольной форме.

Работодатель, на основе заявления, выдает документ по вычету с месяца, в котором было обращение.

Подача заявления в ФНС

Есть второй вариант, как оформить налоговый вычет за страхование жизни, но через службу. Для получения возврата понадобится подать заявление по образцу и декларацию за отчетный период. Форма декларации – 3-НДФЛ. Собранные документы можно подать лично или онлайн, через официальный сайт ФНС.

Со дня подачи документов есть 3 месяца, за которые проводится проверка. Дальше заявитель получает решение. По факту окончания проверки и вынесения положительного решения, заявителю выплачивают соцпомощь. Дополнительный договор или сроки не нужны.

Нововведения 2021 года

Основной законодательный акт, регулирующий вопрос – 219 статья Налогового кодекса Российской Федерации. По нему страхование жизни в сравнении с другими инструментами инвестирования или сбережения дает право на получение ежегодного вычета. Положение останется прежним в 2021 году.

Суть такова: гражданин страхует жизнь, за страхование идет выплата, которая уменьшает заработок.

Инвестиционное страхование дает возможность возврата в качестве социальной помощи от государства. Максимальная сумма возврата останется прежней в 2021 года – не больше 120 тыс. рублей.

Наличие других договоров

Для возврата рассматриваются отдельные случаи, когда есть договоры по кредиту, как например автокредит, или ипотека. Комбинированные страховки нуждаются в проведении дополнительных расчетов. Они могут включать несколько болезней или случаев, как и когда наступает страховой случай.

Разъяснение сложных ситуаций находится в Налоговом кодексе. В статье 219 указывают, что вычет осуществляется только на страхование жизни.

Полис оформляется на факт дожития до определенного возврата. Смерть застрахованного входит в страховой случай. Расходы от болезней и несчастных случаев к вычету не относятся.

Выплаты зависят от многих факторов:

Чтобы оформить вычет, придется разделить страховые случаи – на те, что могут и не могут подпадать под статью возврата. Разделение возможно только на момент заключения договора, а потому лучше сразу предусмотреть подобный вариант. Далее для получения возврата можно воспользоваться различными вариантами возврата, например, через Сбербанк.

Если договор разделен, по требованию страхового лица, подается общая справка с разделением разных видов страхования. Подобные нюансы требуют дополнительного рассмотрения. Накопительное или другое право в случае возврата не работает.

Заключение

Страхование жизни в России является добровольным. Если гражданин оформляет соответствующий документ с компанией, он имеет право на ежегодный возврат части суммы, уплаченной, как налог. Для оформления документы подают через работодателя или налоговую службу.