Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году

В России действует удобная система налогообложения. Она предполагает уплату некой суммы от источника дохода россиян. Налоговым вычетом называется возврат определенного процента в отдельных случаях: к примеру, когда квартира была куплена в кредит – взята ипотека.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет бывает стандартным, социальным, имущественным, профессиональным. Он является некой помощью государства. Он предполагает возврат суммы, выплаченной в качестве НДФЛ.

Выплату получают только граждане России. Они должны быть официально устроены, выплачивать обязательные налоги. Основным является вычет за доход из любого источника. Ставка равна 13%.

Иностранцы также платят налог, но в размере почти 30%, и не вправе претендовать на любые компенсации.

Основной вычет идет за покупку жилья. Решающим является способ приобретения недвижимости, а не его внешний вид, состояние. Государством также установлен лимит – по нему проводятся основные вычеты.

При покупке жилья от 2 млн. рублей, когда сумма рассчитана на один объект, россиянин вправе получить компенсацию. Она составляет 13% от общей суммы. Средний показатель вычета составляет 260 тыс. рублей.

Другой случай, когда квартира стоит меньше установленного лимита. Вычет происходит при следующей покупке: действует некая накопительная система. Ипотечное жилище подпадает под схожую систему государственной поддержки. Вычет процента происходит по установленному лимиту – 3 млн. рублей.

Как оформить налоговый вычет

Вычет необходимо оформлять. Автоматически система помощи не работает. Ее начисление происходит после рассмотрения поданного заявления, пакета документов. Существует несколько удобных способов оформления налоговой компенсации:

• через Госуслуги;
• через МФЦ;
• посещением налоговой службы.

Каждый способ имеет свои отличительные черты, нюансы. Результат одинаковый – покупка жилплощади становится причиной получения налоговой компенсации. Как только сделка будет завершена, запускается процесс оформления помощи.

Важный нюанс – оформлять вычет вправе только работающий плательщик налогов. Неработающий гражданин не имеет права на компенсацию.

Инструкция через Госуслуги

Госуслуги – простой, надежный сервис. С его помощью происходит оформление документов, справок, льгот и пособий.

Система вычета работает по простой схеме: сначала человек приобретает недвижимость – за материнский капитал, ипотечные средства, а затем в следующий год требует вычет за прошедший год. Пример: квартира было куплена в 2018, компенсация НДФЛ запрашивается в 2019.

Имущественную компенсацию получают только после заполнения декларации формы 3-НДФЛ. Как только наступает новый налоговый год, владелец квартиры регистрируется на Госуслугах. Незарегистрированные пользователи лишаются доступа к основным услугам портала.

Для регистрации необходимо внести личные данные:

• фамилия, имя, отчество;
• контактный телефон;
• адрес электронной почты.

Регистрация занимает несколько минут. Пользователь переходит в раздел Услуги, подкатегорию Налоги и финансы, Прием налоговых деклараций. Далее клиенту предоставляется несколько категорий – создание декларации онлайн, заполнение ее в электронном виде, отправка по почте.

Предварительно работодатель работающего гражданина выдает справку типа 2-НДФЛ. По нему оформляются другие налоговые документы. Затем пользователь сервиса Госуслуги выбирает необходимую услугу – заполнение декларации формы 3-НДФЛ. Электронный бланк заполняется по образцу.

В конце высчитывается сумма возврата. Заполненный образец легко скачать, перенаправить или полностью укомплектовать файл для дальнейшей отправки. С помощью Госуслуги удастся подготовить электронный, бумажный образец.

Сам сервис не проводит регистрацию декларации. Готовый документ либо перенаправляется на ФНС, либо распечатывается и лично относится в налоговую службу.

Оформление в МФЦ

Многофункциональные центры упрощают процесс оформления любой документации. МФЦ предоставляет услуги по оформлению декларации любого образца. Клиенту необходимо предварительно записаться на прием – доступен один из удобных вариантов онлайн-записи или личного присутствия в отделении.

В назначенное время клиент пребывает в ближайшее отделение МФЦ. Через консультанта подается заполненный бланк в налоговую. Во избежание ошибок, исправлений, консультант помогает правильно оформить заявление. Клиент получает на руки расписку, что его документы были приняты.

Личный кабинет на сайте МФЦ позволяет просматривать статус заявления.

Когда клиент получает положительный ответ, он должен лично посетить отделение ФНС. При нем должен быть паспорт. Решение выдается лично – клиенту или его законному представителю.

Через личный визит в налоговую

Самый простой, проверенный способ – подача заявления лично, во время посещения налоговой службы. Чтобы записаться на прием к инспектору, также лучше воспользоваться сервисом Госуслуги – выбирается категория Личное посещение службы.

После записи на прием в назначенное время клиент приходит в выбранное отделение службы.

В отделении ФНС клиент заполняет заявление стандартного образца. Он дает согласие на обработку личных данных. Когда заявление подано, налогоплательщик ждет ответ.

Через личный кабинет налогоплательщика

Альтернативный вариант, как быстро получить возмещение – отправка готового образца через личный кабинет. У ФНС есть официальный сайт. На него перенаправляет сайт Госуслуги, когда декларация полностью заполнена.

Чтобы использовать личный кабинет для отправки онлайн-бумаг, необходима электронная подпись. Она оформляется заранее. Услуга платная и для ее оформления понадобится время. Без подписи поданная декларация не является действительной.

Подпись действует по простому принципу: когда она поставлена, менять, редактировать, исправлять документ нельзя, иначе на нем появляются пометки.

Клиент должен зайти в личный кабинет налогоплательщика, загрузить заполненный бланк, поставить электронную подпись.

Личный кабинет дает некие возможности, связанные с декларацией. Заполненный образец подкрепляется сканами определенных документов. В дальнейшем владелец личного кабинета вправе просматривать статус обработки декларации, обмениваться информацией с инспектором, проводить определенные процессы с вычетами.

Какие суммы возврата налога в 2019 году

Сумма возврата напрямую зависит от нескольких факторов. Они определяют общий размер компенсации, а также часто способствуют получению отказа.

Что важно учитывать, подавая декларацию:

1. Доход гражданина за отчетный период. Пенсионер, работающий гражданин, каждый, кто претендует на имущественное возмещение, обязан показать свои доходы.
2. На расчет влияет максимальная сумма вычета, прописанная на законодательном уровне.
3. Документы, подтверждающие факт покупки квартиры.

Сумма вычета связана с общей суммой, оплаченной за квартиру: чем больше НДФЛ заплатил владелец недвижимости, тем больше возмещение.

Процент выплаты не бывает больше подоходного налога. Дети, инвалиды, иждивенцы не влияют на общую сумму, полученную по имущественной компенсации.

Максимальный лимит используется для основных вычетов – он не зависит от региона проживания, реальной стоимости дома. Сумма рассчитывается на 1 человека: неважно, сколько есть членов семьи.

Больше установленного лимита вычет не происходит. С начала 2014 года количество квартир, приобретенных одним лицом, также не ограничивается, но компенсация выдается всего раз по достижению лимита.

Пример расчета возврата

Для примера берется оплата за квартиру с помощью кредитных средств. Общая стоимость жилплощади равна 6 млн. рублей. Кредитные средства взяты под 10% годовых сроком на 10 лет. Общая сумма взятого кредита равна 3 млн. рублей, при первом взносе 2 млн. рублей. По закону подоходный налог равен 260 тыс. рублей.

Гражданин, взявший кредитные обязательства, кроме основной суммы выплатит процент банку. Примерный размер переплаты составляет почти 2 млн. рублей. Из уплаченных средств гражданин рассчитывает на получение чуть больше 230 тыс. рублей.

Общая сумма государственной помощи составит 230000+260000=490000 рублей. Получить компенсацию за уплаченный процент удастся только после полного погашения кредита.

Если сделка была до 2014 года

Главное отличие сделки до 2014 года и после него в том, что нет ограничений на количество квартир. Гражданин вправе покупать дома, другое жилище, но сумма вычета все равно будет отталкиваться от установленного лимита.

Если сравнивать количество заявлений в 2018 году, то их число уже в текущем году увеличилось почти на 70%: высокий показатель говорит об эффективности действующей системы.

Если вы пенсионер

В теории ставка имущественной компенсации одинаковая для всех. Пенсионеры имеют право на различные льготы, доплаты и скидки – так происходит основная государственная помощь.

Пенсионер также платит налог, поэтому он является полноправным участником государственной программы.

Для пенсионеров также действует лимит в размере 2 млн. рублей и ставка единого налога – 13%. С 2015 года для пенсионеров действовало правило: работающие и неработающие пенсионеры были вправе затребовать возмещение за период в 3 года до момента возникновения права на вычтенный налог.

Пенсионеру необходимо выполнить несколько условий: приобрести квартиру, оформить все необходимые документы, подтверждающие право собственности. Дальше он должен обратиться по месту работы, где он выплачивал НДФЛ. После гражднин заполняет декларацию образца 2 НДФЛ.

Если приобретение было сделано после 2015 года

В период с 2013 по 2014 год в основной налоговый закон были внесены определенные поправки. Основой стал 212 Федеральный закон.

Новые правила касались только имущества, приобретенного после установленного срока – начиная с конца 2014 года. С 2015 года действует единый лимит получения возмещения.

Если квартира в долевой собственности

Долевая собственность предполагает, что некий объект находится в совместном владении. Теоретически каждый владелец имущества вправе претендовать на выплату. С другой стороны каждый долевой собственник вправе потребовать компенсацию за одно имущество.

С 2014 года, после внесения изменений в Налоговый кодекс, начали действовать другие правила, включая разделение долевой собственности. Датой разделения стало 1 января 2014 года.

Если жилище было куплено после января 2014 года, на него распространяется единый лимит – 2 млн. рублей. Каждый собственник имеет свою долю, и вычет осуществляется по ней, а не по общей стоимости: сколько владелец заплатил, на столько он и претендует.

Дополнительно вычет доступен по расходам: к примеру, доля была куплена по ипотеке. Тогда траты долевой собственник также должен доказать.

Налоговый вычет за детей

Дополнительно в России действует налоговый вычет за детей. Его получают плательщики налогов – только по одному месту работы. Детский вычет выплачивается, даже если человек сдает в аренду квартиру и машину. В налоговую также подается декларация формы 3 НДФЛ.

Если использовался маткапитал

Материнский капитал используется для покупки дома – его прямое назначение. Для основы расчета берется общая стоимость квартиры без учета льгот, субсидий. Спорные вопросы регламентируются 220 статьей НК РФ.

Пример расчетов:

1. Квартира была куплена за 2 млн. рублей.
2. 500 тыс. рублей были взяты из материнского капитала.
3. Размер выплаты составляет 2 млн. рублей – 500 тыс. рублей= 1,5 млн. рублей. Полученная сумма умножается на 13%.
4. Сумма компенсации составляет 195 тыс. рублей.

Субсидия всегда считается из суммы жилья, а не из вычета.

Документы для оформления

Компенсация оформляется с набором основных, дополнительных документов. Что необходимо принести в налоговую службу:

• заполненная декларация 3 НДФЛ;
• справка 2 НДФЛ;
• заявление о распределении вычета между супругами, если квартира куплена в законном браке.

К дополнительным документам относится удостоверение личности – паспорт, свидетельство о браке, выписка ЕГРН – право собственности, акт приема для имущества по долевому владению, платежные документы – перечисление денег продавцу недвижимости, чек об уплате процентов ипотеки.

Бланк 2-НДФЛ

Образец 2 НДФЛ применяется с 2017 года в обязательной отчетности. В документе указаны данные о налоговом агенте, данные физического лица, вычеты любого направления – стандартные, социальные, инвестиционные или имущественные. Справка является обязательной для дальнейшего заполнения третей формы.

Скачать

Бланк 3-НДФЛ

Бланк скачивается или заполняется по образцу в налоговой. За основу берется декларация второго образца. В бланке записываются личные данные. Он подкрепляется заявлением.

Скачать

Бланк заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

Как только закончится календарный год, составляется стандартное заявление. Бланк имеет определенную структуру:

1. В шапке записывается наименование организации, куда подается заявление. Дополнительно вносятся личные данные заявителя, место его прописки, фактического места проживания.
2. Текст основного заявления. Он опирается на законодательные нормы. В основной части гражданин обращается с просьбой провести вычет – записывается основная сумма. Если есть дополнительные затраты, связанные с приобретением имущества, они также указываются.
3. Во второй части записывается вычет, полученный от работодателя. Дополнительно предоставляются данные организации, где работает заявитель.
4. Заключительная часть. В ней выставляется дата.

Заявление заверяется подписью. Скачать

Бланк заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами

Одна из разновидностей заявления касается вычета для супругов. Заявление направляется по адресу инспекции – наименование записывается в шапке документа.

Дальше записываются данные заявителя. В основной части документа указываются данные супругов, денежные доли каждого.

Скачать

Образец заполнения 3_НДФЛ

Любое заявление необходимо заполнять по образцу. Ошибки, неточности, исправления станут причиной отказа со стороны налоговой.

Итог

Налоговый вычет предполагает некую компенсацию за покупку квартиры. Государственная помощь насчитывается за предыдущий год, после подачи заявления в налоговую службу.

Предыдущая

Гражданское правоЧем отличаются договор купли продажи от преддоговора и как оформить бумаги

Следующая

НОВОСТИВсе об оформлении больничного по уходу за ребенком в 2020 году